Comisarii Gărzii Financiare din Arad au depistat o firmă care a prejudiciat bugetul de stat cu peste 3.300.000 de lei. În urma cercetărilor, oamenii legii au identificat un lanţ de firme prin care s-au simulat activităţi economice cu scopul de a se crea aparenţa de legalitate. Controlul s-a axat pe activitatea unei firme din Sântana despre care existau indicii că ar reprezenta nodul de reţelei.
Într-un comunicat de presă remis de Garda Financiară Arad, se arată că, în urma unui control efectuat la o societate din Sântana, comisarii au constatat că evidenţa financiar-contabilă este condusă cu unicul scop de a crea aparenţa de legalitate a provenienţei mărfurilor şi de a induce ideea unui anumit circuit al acestora. Societatea verificată este prima verigă din lanţul de fraudă cu aparenţă de cumpărător de bună credinţă, rolul ei fiind acela de a emite facturi aparent legale care dau drept de deducere a TVA partenerilor iar în fapt toată evidenţa financiar-contabilă întocmită reflectă operaţiuni economico-financiare fictive.
„În perioadele 01.09.2009 – 31.12.2009 şi 01.09.2010 – 07.10.2010, agentul economic verificat a efectuat înregistrări în evidenţa contabilă, folosind ca documente justificative numai facturi centralizatoare, pentru care, nu deţine avizele de expediţie care ar fi trebuit să compună fiecare factură în parte. Agentul economic verificat a avut ca principali furnizori două societăţi în anul 2009, care au sediile sociale expirate şi nu au sedii secundare şi/sau puncte de lucru declarate, deşi au sediile sociale declarate într-un apartament de bloc, ambele au fost administrate, în fapt, de persoane cunoscute pentru prejudiciul pe care l-au adus bugetului consolidat al statului prin evaziunea fiscală generată prin efectuarea frauduloasă a unor operaţiuni comerciale cu cereale –  pe numele ambilor administratori fiind întocmite sesizări penale. În septembrie 2010, agentul economic verificat a avut, conform jurnalului de cumpărări, trei furnizori unul din Salonta asupra căruia s-a stabilit cu certitudine prin actele de urmărire penală,  că toate facturile emise sunt fictive, unul din Constanţa, înfiinţat în data de 18 august 2010, cu sediul social declarat într-un apartament, fără sucursale, sedii secundare şi/sau puncte de lucru, facturile centralizatoare înregistrate în evidenţa financiar contabilă şi de gestiune a firmei verificate fiind comunicate de acest furnizor prin fax şi o altă societate din Săcuieni, aflată în insolvenţă şi de la care nu ne-au fost comunicate facturi şi/sau alte documente care au stat la baza înregistrării în evidenţa financiar contabilă a societăţii.”, precizează reprezentanţii Gărzii Financiare Arad.
Astfel, s-a constatat că furnizorii societăţii din Sântana sunt fie societăţi a căror activitate  s-a constatat ca fiind în totalitate fictivă, fie societăţi nou înfiinţate (pentru o perioadă limitată de timp), fie societăţi cunoscute ca furnizoare de documente fictive. Toate aceste societăţi sunt prima verigă cunoscută din lanţul de fraudă şi având ca singur scop emiterea de facturi fictive în favoarea societăţii din Sântana în încercarea de a legaliza provenienţa şi circuitul mărfurilor. Niciuna dintre aceste societăţi însă nu a achitat către bugetul consolidat al statului suma reprezentând TVA pentru mărfurile pentru care a emis facturi.
„În acest mod a fost format un lanţ de fraudă la TVA, frauda carusel, dându-se o aparenţă de cumpărător de bună credinţă, partenerii săi primind astfel statutul de prima verigă sănătoasă din acest lanţ. În perioadele 01.09.2009-31.12.2009 şi 01.09.2010-07.10.2010, prin înregistrarea în evidenţa financiar-contabilă a unor operaţiuni comerciale fictive, societatea comercială din Sântana, prin reprezentantul său legal, a prejudiciat bugetul consolidat al statului cu suma de 2.070.201 lei, reprezentând Taxa pe Valoare Adăugată aferentă operaţiunilor comerciale fictive înregistrate în valoare totală de 1.150.541 lei şi impozit pe profit în valoare totală de 919.660 lei. Prejudiciul total evaluat de comisarii Gărzii Financiare Arad prin cumularea constatărilor de la finele anului 2010 şi din martie 2011 este în sumă totală de 3.368.923 lei. Pentru valorificarea constatărilor privind starea fiscală înscrisă în actul de control un exemplar al acestuia a fost comunicat organului fiscal competent în gestionarea dosarului fiscal al contribuabilului iar pentru dispunerea măsurilor legale de începere a cercetărilor în vederea constatării existenţei sau inexistenţei elementelor constitutive ale infracţiunilor şi stabilirea persoanelor vinovate s-a transmis un exemplar al actului de control şi organului de cercetare penală.”, au mai declarat reprezentanţii Gărzii Financiare Arad.